Heredar en Cataluña o en Andalucía

En el artículo de hoy del Centro Andaluz de Hostalric, vamos a ver las diferencias entre el Impuesto de herencia en Cataluña y el Impuesto de herencia en Andalucía, tomando como base un ejemplo donde una madre le deja a su hijo un piso valorado en 250.000€ y 90.000€ en metálico.

Además, reseñar que para saber cómo hacer una herencia y tener información exacta del cálculo del Impuesto de herencia en Cataluña o en la comunidad autónoma andaluza, es recomendable el asesoramiento por parte de un asesor fiscal o un abogado especialista en la materia.

Diferencias entre el Impuesto de herencia en Cataluña y el de Andalucía

Si madre decide dejar a su hijo un piso valorado en 250.000 euros y 90.000 euros en metálico. Los impuestos que se aplicarían en Andalucía y Cataluña serían los siguientes, según la legislación vigente:

Andalucía

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

• Herencia: Si el hijo es menor de 21 años, se aplicaría una bonificación del 99%, lo que significa que prácticamente no tendría que pagar impuestos sobre la herencia. En este caso, el importe sería mínimo.
• Donación: En el caso de una donación, no se aplicaría la bonificación del 99%, por lo que la madre tendría que pagar impuestos sobre el valor del piso y el dinero en efectivo donados. El importe exacto dependerá de la tarifa de ISD y del valor de los activos.

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (plusvalía municipal)

Además del Impuesto de Sucesiones, en Andalucía existe el Impuesto de la plusvalía Municipal. Este impuesto se liquidaría en el ayuntamiento correspondiente y variaría según el tiempo de posesión del piso, la ubicación y los coeficientes municipales. El importe dependería de estos factores específicos y no podría determinarse sin información adicional.

La legislación tributaria puede cambiar con el tiempo, y los impuestos pueden variar según la situación individual.

Cataluña

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

• Herencia: En Cataluña, no existe una bonificación tan significativa como en Andalucía para los descendientes menores de 21 años. El Impuesto de herencia en Cataluña dependería de la tarifa progresiva y el valor de los activos heredados.
• Donación: En el caso de una donación, se aplicarían tarifas progresivas sin bonificaciones especiales. El importe variaría según el valor de los activos donados.

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (plusvalía municipal)

Al igual que en Andalucía, en Cataluña también se debe pagar la plusvalía municipal. Ésta se calcularía en el ayuntamiento correspondiente y dependería del tiempo de posesión del piso, la ubicación y los coeficientes municipales. El importe exacto requeriría información detallada sobre estos factores específicos.

Importes de ambos impuestos según la edad y plusvalía del inmueble

Siguiendo con el ejemplo antes expuesto…Es decir una madre que deja a su hijo un piso valorado en 250.000€ y 90.000€ en metálico. Vamos a calcular el importe aproximado de los impuestos que se aplicarían, aportando 2 datos más:

• La edad del hijo (55 años)
• Plusvalía del inmueble (200.000€)

A continuación, desglosaremos los cálculos para ambos impuestos en las comunidades autónomas de Andalucía y Cataluña, utilizando los datos proporcionados:

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

Andalucía

• Base Imponible: 340,000 € (250,000 € del piso + 90,000 € en efectivo).
• Bonificación: En Andalucía, los descendientes mayores de 21 años tienen una bonificación del 95%.
• Cálculo: Aplicando la bonificación, el impuesto se vería significativamente reducido. La cantidad exacta dependería de la tarifa aplicable en función del valor de la herencia y del grado de parentesco.

Cataluña

• Base Imponible: 340,000 € (igual que en Andalucía).
• Tarifa: En Cataluña, se aplica una tarifa progresiva que depende del valor de la herencia y del grado de parentesco. Dado que el hijo tiene 55 años, no se beneficiaría de bonificaciones significativas.
• Cálculo: La cantidad exacta del impuesto dependería de la tarifa específica aplicable a esta situación, pero sería probablemente mayor que en Andalucía debido a la falta de bonificaciones tan generosas.

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (Plusvalía Municipal)

• Base Imponible: 200,000 € (plusvalía del inmueble).
• Cálculo: El cálculo de la plusvalía municipal varía según el ayuntamiento donde se ubica el inmueble y el tiempo de posesión del mismo. Los coeficientes municipales también influyen en el importe final. Para obtener una cifra exacta, es necesario conocer estos detalles específicos.

Las estimaciones proporcionadas son generales y aproximadas. Los impuestos reales podrían variar significativamente según las tarifas vigentes, las bonificaciones y otros factores específicos de cada caso.

Ubicación del inmueble para el Impuesto de herencia en Cataluña y en Andalucía

En este ejemplo práctico supongamos que el inmueble en el caso de Cataluña estaría en L’Hospitalet y en el caso de Andalucía en la ciudad de Córdoba

Con los detalles adicionales proporcionados sobre la ubicación del inmueble en L’Hospitalet (Cataluña) y en Córdoba (Andalucía), podemos realizar una estimación más precisa de los impuestos de sucesiones y plusvalía municipal en cada una de estas localidades. A continuación, desglosaremos los cálculos aproximados para ambos impuestos:

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

En Cataluña (L’Hospitalet)

• Base Imponible: 340,000 € (suma del valor del piso y el efectivo).
• Tarifa en Cataluña: La tarifa para herencias a hijos mayores de 21 años es progresiva y se aplican reducciones por parentesco.
• Cálculo: El importe del impuesto se calculará de acuerdo con las tarifas progresivas establecidas por la Generalitat de Cataluña para una base imponible de 340,000 €.

En Andalucía (Córdoba)

• Base Imponible: 340,000 €.
• Bonificación: 95% de bonificación para descendientes mayores de 21 años en Andalucía.
• Cálculo: Gracias a la bonificación, el impuesto se verá significativamente reducido, lo que resultará en un importe considerablemente menor.

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (Plusvalía Municipal)

En Cataluña (L’Hospitalet)

• Base Imponible: 200,000 € (plusvalía del inmueble).
• Cálculo: El cálculo de la plusvalía municipal dependerá de los años de posesión del inmueble y de los coeficientes establecidos por el Ayuntamiento de L’Hospitalet.

En Andalucía (Córdoba)

• Base Imponible: 200,000 €.
• Cálculo: Al igual que en Cataluña, el cálculo de la plusvalía municipal dependerá de los años de posesión y de los coeficientes del Ayuntamiento de Córdoba.

Una vez más, destacar que las cifras son aproximadas y pueden variar según la legislación vigente y los detalles específicos de cada caso.

Años de posesión del inmueble

Finalmente y siguiendo con este ejemplo práctico, situaremos en 40 los años de posesión del inmueble. De esta manera, podemos realizar una estimación más precisa del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, conocido como «plusvalía municipal«, tanto para L’Hospitalet (Cataluña) como para Córdoba (Andalucía). Este cálculo se basará en la plusvalía del inmueble de 200,000 € y los años de posesión.

Plusvalía Municipal

La fórmula general para calcular este impuesto es:

Impuesto = Valor del Terreno × Porcentaje de Incremento × Tasa Municipal

El «Porcentaje de Incremento» se determina en base a los años de posesión. Sin embargo, los porcentajes exactos y las tasas municipales varían entre diferentes ayuntamientos.

En L’Hospitalet (Cataluña)

• Valor del Terreno: Este valor se basa en el valor catastral del suelo en el momento de la transmisión.
• Años de Posesión: 40 años.
• Porcentaje de Incremento y Tasa Municipal: Estos valores se deben obtener del Ayuntamiento de L’Hospitalet, ya que los ayuntamientos tienen autonomía para establecer sus propios coeficientes y tasas dentro de ciertos límites legales.

En Córdoba (Andalucía)

• Valor del Terreno: Basado en el valor catastral del suelo.
• Años de Posesión: 40 años.
• Porcentaje de Incremento y Tasa Municipal: Estos valores se deben obtener del Ayuntamiento de Córdoba.

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

Para el ISD, la estimación es más compleja y depende de las tarifas y reducciones específicas de cada comunidad autónoma. En Andalucía, la bonificación del 95% para descendientes mayores de 21 años reducirá significativamente el impuesto. En Cataluña, se aplicará una tarifa progresiva con reducciones por parentesco, pero sin una bonificación tan significativa como en Andalucía.

Para la obtención de los coeficientes específicos para el cálculo de la plusvalía municipal, es importante consultar las ordenanzas municipales actuales de L’Hospitalet y Córdoba.

Calculadora de Impuestos

Las calculadoras de impuestos son herramientas o aplicaciones informáticas diseñadas para ayudar a los individuos y las empresas a calcular de manera precisa y eficiente la cantidad de impuestos que deben pagar o que pueden esperar recibir en función de su situación financiera y fiscal. Estas calculadoras son útiles para una variedad de propósitos, como la planificación fiscal, la presentación de declaraciones de impuestos, la estimación de reembolsos o deudas fiscales, y la comprensión de cómo ciertos factores pueden afectar sus obligaciones tributarias.

Las calculadoras de impuestos suelen ser específicas para un país o región dado, ya que las leyes fiscales y las tasas impositivas varían significativamente de un lugar a otro.

Características de las calculadoras de impuestos

Algunas de las características comunes de estas calculadoras incluyen:

• Ingreso y deducciones: Permiten ingresar los ingresos totales y las deducciones elegibles, como gastos médicos, intereses hipotecarios, donaciones caritativas, etc.
• Estado Civil: Puedes seleccionar tu estado civil (soltero, casado, cabeza de familia, etc.) ya que esto puede influir en la forma en que se calculan los impuestos.
• Dependientes: Si tienes dependientes, como hijos, puedes incluir esta información, ya que puede dar lugar a créditos fiscales adicionales.
• Tipo de Impuesto: Algunas calculadoras permiten elegir el tipo de impuesto que deseas calcular, como el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre la propiedad, el impuesto a las ventas, etc.
• Cambios en la legislación: Las calculadoras a menudo se actualizan para reflejar cambios en la legislación fiscal, lo que garantiza que los cálculos sean precisos y se ajusten a las regulaciones actuales.
• Estimaciones de reembolsos o deudas: Después de ingresar todos los datos relevantes, la calculadora proporciona una estimación de cuánto se debe pagar o cuánto se puede esperar recibir como reembolso en la declaración de impuestos.
• Escenarios de planificación: Algunas calculadoras permiten explorar diferentes escenarios de planificación, como ajustar las deducciones, ingresos adicionales, inversiones, etc., para ver cómo afectan los impuestos.
• Información educativa: Además de los resultados de los cálculos, muchas calculadoras también proporcionan información educativa sobre cómo funcionan los impuestos y cómo se llega al resultado final.

Invertir el resultado de una herencia

Cuando se trata de invertir una herencia, especialmente para una familia de clase media con un monto significativo como entre 500.000 y un millón de euros, es fundamental considerar la diversificación, la gestión de riesgos y la planificación a largo plazo. Una opción muy interesante es el crowdfunding inmobiliario, como por ejemplo el de Urbanitae.

Aquí tienes algunos consejos para invertir con seguridad:

1. Evalúa tus objetivos financieros y tolerancia al riesgo: Antes de invertir, es crucial entender qué esperas lograr con tu inversión y cuánto riesgo estás dispuesto a asumir. Los diferentes instrumentos de inversión tienen diferentes niveles de riesgo y rendimiento potencial.
2. Diversificación: No pongas todos tus huevos en una sola canasta. Distribuye tu inversión en una variedad de activos, como acciones, bonos, bienes raíces, fondos mutuos, ETFs, etc. Esto ayuda a mitigar el riesgo y equilibrar los posibles rendimientos.
3. Consulta a un asesor financiero: Considera buscar el consejo de un asesor financiero certificado. Te ayudará a desarrollar una estrategia de inversión adecuada según tus objetivos y circunstancias específicas.
4. Invierte en fondos indexados: Los fondos indexados ofrecen una forma diversificada y de bajo costo de invertir en el mercado de valores. Siguen un índice específico, como el S&P 500, lo que reduce el riesgo asociado con la selección individual de acciones.
5. Considera inversiones inmobiliarias: La inversión en bienes raíces puede proporcionar ingresos estables a través del alquiler y potencial apreciación del valor de la propiedad. Sin embargo, asegúrate de realizar una debida diligencia exhaustiva y considera los costos de mantenimiento y gestión.
6. Fondos de emergencia: Asegúrate de mantener un fondo de emergencia con suficiente liquidez para cubrir gastos inesperados. Esto te ayudará a evitar tener que vender tus inversiones en momentos inoportunos.
7. Educación continua: Invierte en tu educación financiera. Cuanto más comprendas los mercados y las estrategias de inversión, mejores decisiones podrás tomar a lo largo del tiempo.
8. Revisa regularmente tu cartera: No configures tu cartera y la olvides. Revisa periódicamente tus inversiones para asegurarte de que sigan alineadas con tus objetivos y ajusta según sea necesario.
9. Mantén la calma en tiempos de volatilidad: Los mercados financieros pueden ser volátiles. Mantén la calma y evita tomar decisiones impulsivas en respuesta a fluctuaciones del mercado a corto plazo.
10. Considera los impuestos: Ten en cuenta las implicaciones fiscales de tus inversiones. Algunas inversiones pueden tener ventajas fiscales, mientras que otras pueden generar impuestos sobre las ganancias de capital.

Recuerda que la inversión siempre conlleva algún nivel de riesgo, y es importante encontrar un equilibrio entre riesgo y retorno que se adapte a tus necesidades y circunstancias financieras.[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row]

GUIAS PRACTICAS EN AMAZON